Товарный кредит это

Содержание

Товарный кредит на основании ст. 822 ГК РФ

Товарный кредит это

Товарный кредит — это соглашение, согласно которому одна сторона предоставляет другой вещи, объединённые родовыми признаками, а вторая должна произвести их возврат так, как это установлено в договоре.

Предметом товарного договора выступают любые ликвидные вещи, не запрещённые к обороту на территории России, а сторонами становятся субъекты предпринимательской деятельности или иные хозяйствующие субъекты.

Товар подразумевает его последующую реализацию, что не могут делать лица, которые не прошли соответствующую регистрацию.

Выдавать товарный кредит могут любые организации, а лицензия ЦБ РФ для этого не требуется. Никаких дополнительных условий о субъектном составе участников законодательство не содержит.

По своей сути товарный кредит наиболее близок к займу, но имеет свои собственные черты, которые позволяют выделить его в отдельный вид договоров.

Основным нормативным актом, который регламентирует выдачу товарных кредитов, является ст. 822 ГК РФ.

Предмет и стороны договора

Предметом договора товарного кредита всегда являются вещи, объединённые родовыми признаками. Их индивидуализация проходит по общим правилам, имеющим отношение к законодательному регулированию любого товарного оборота.

Поэтому имеют силу все те положения, которые направлены на определение особенностей товара в договорах, подразумевающих его передачу, а п. 2 ст. 822 ГК РФ отсылает к ст. ст. 465-485 ГК РФ, регулирующим все номенклатурные свойства товара по договорам купли-продажи.

Эти правила применяются в том случае, если сам договор не сдержит какие-то другие условия.

На практике договоры товарного кредита часто применяются в сельском хозяйстве, а так же для реализации гарантированного снабжения организаций социальной сферы или муниципальных предприятий, финансируемых из городского бюджета, продуктами питания, медикаментами и другими вещами.
Возвращают же должники далеко не всегда именно то, что они брали. Если товарный кредит получает производственная организация, то вернуть она может продукты своей работы, для которой предмет договора чаще всего является исходным сырьём.

При передаче вещей от кредитора к заёмщику передаётся и право собственности на них, согласно п. 2 ст. 819 ГК РФ и п. 1 ст. 807 ГК РФ, но только в этом случае передача товара заемщику носит возвратный характер.

В момент исполнения должником его обязательств он точно так же передаст назад и товар и право собственности на него, в чем и заключается основная особенность товарного кредита.

При этом товар всё же соотносится с какой-то денежной суммой.

К примеру, кредитор может передать сукно и всё то, что необходимо для пошива, а заёмщик вернуть ему готовые изделия. Денежное выражение в таком случае указывает на объём возврата материальных ценностей. В самом договоре может быть указано, что должник должен предоставить вещи на определённую сумму.

При заключении сделки такого рода возникают не только обычные юридические риски, связанные с неблаговидными ситуациями, когда недобросовестные заёмщики уклоняются от исполнения своих обязательств, или остаются добросовестными, но не могут вернуть полученное в силу собственных экономических трудностей. Существуют ещё и налоговые риски, которые связаны в первую очередь с неправильным начислением процентов. Наибольшее число ошибок при этом связано с определением налогооблагаемой базы.

Правовое регулирование товарного кредита

На товарный кредит распространяются статьи ГК РФ, которые регулируют отношения, возникающие у сторон при подписании кредитного договора, и те, что относятся к договору займа. Последнее происходит не только в силу правил ст. 822 ГК РФ, но и положения п. 2. ст. 819 ГК РФ, который прямо указывает, что на кредитный договор распространяются статьи из § 1 главы 42 о займах и кредитах.

При этом нормы о кредитном договоре относятся к товарному кредиту непосредственно, а нормы о займах через применение § 2 гл. 42 ГК РФ. Это устанавливает порядок применения различных положений к какому-то конкретному договору между определёнными лицами. Первостепенной является ст. 822 ГК РФ, затем § 2 гл. 42 ГК РФ, и только в том случае, когда его положений недостаточно, то § 1 гл. 42 ГК РФ.

Уже в силу того, что § 2 гл. 42 ГК РФ, который относится к кредитному договору, становится первостепенным, договор товарного кредита следует считать предпринимательским, направленным на осуществление коммерческой или хозяйственной деятельности, возмездным.

Заключен он должен быть только в письменной форме и порождает двухсторонние обязательства между участниками сделки, а его предметом всегда являются вещи. Поэтому любые нормативные акты, которые имеют отношение к регулированию выдачи кредитов в деньгах, в данном случае теряют свой смысл.

А это все те, которые имеют силу применительно к условиям о месте, способе и времени возврата средств (п. 3 ст. 810 ГК РФ). Обретает же силу ст. 316 ГК РФ.

Особенно актуальным становится то, что не может быть применён п. 1 ст. 811 ГК РФ, устанавливающий ответственность за неисполнение денежных обязательств. Правда, товарный кредит может быть процентным, а способ исчисления процентов зависит в первую очередь от его условий.

Ст. 823 ГК РФ определяет другой вид кредита, который более связан с товарным не по легитимной сущности, а на практике.

Далеко не случайно законодатель разместил её сразу за статьёй, устанавливающей правила для товарного кредитования.

Это коммерческий кредит, представляющий собой предоставление вещей, объединённых родовыми признаками, или денег в виде предварительной оплаты, аванса, отсрочки или рассрочки, в силу исполнения других договоров.

В сущности это легитимизация несовпадения во времени встречных обязательств по заключенному договору, когда товары поставляются ранее их оплаты, либо платеж осуществляется ранее передачи товаров. Часто это происходит без оформления отдельных договоров в письменной форме.

Несмотря на то, что товарный кредит имеет в свой основе договор займа и наделён некоторыми чертами кредитного денежного договора, в практической области применения он гораздо ближе к коммерческому, часто заключаемому под честное слово и в связи с исполнением других обязательств.

Тогда, если коммерческий кредит оформить в виде отдельного договора, то в ряде случаев и получится товарный кредит.

Товарный кредит в определениях высших судов

Источник: https://zen.yandex.ru/media/rulaws/tovarnyi-kredit-na-osnovanii-st-822-gk-rf-5dd552ccac2c132205515eda

Товарный кредит – что это такое, условия предоставления, проценты, сумма

Товарный кредит это

Каждый из нас, наверное, имеет понятие, кто такой кредитор и заемщик, как влияют кредитные отношения на финансовое состояние экономики, что такое потребительский заем или ипотека.

А что собой представляет товарный заем и в чем его отличие, например, от коммерческой ссуды? И хотя каждый второй россиянин уже не раз сталкивался с таким видом кредитных отношений, немногие знают об условиях оформления товарного кредита, всех его нюансах, подводных камнях, которые таит этот договор.

Давайте попытаемся разобраться, что собой представляет этот вид кредитования, как правильно оформить товарный договор, кто может выступать его сторонами-участниками, на каких условиях заключается, что делать, если товар оказался некачественным и многое другое. Владея полученной информацией, вам намного легче будет сориентироваться и принять правильное решение в этой области финансовых услуг.

Что это такое

Если одна сторона обязуется предоставить другой стороне вещи, которые определены родовыми признаками, то согласно ст. 822 ГК РФ ч.2 № 14-ФЗ от 26 января 1996 года, заключается товарный заем. Многим из россиян приходилось брать в заем бытовую технику, компьютер, мобильный телефон или другие гаджеты.

В этом случае происходила передача определенной вещи (или вещей) по соглашению между кредитором и заемщиком. При этом фиксировалось обязательство стороны-получателя полностью возместить стоимость полученной вещи в определенный срок.

Таким образом, здесь соглашение сторон сводится к тому, что кредит предоставляется в товарной форме. Вместо денег заемщик получает товар.

А кредитором в данном случае может выступать не только банк, но и магазин, юридическое лицо, предоставивший данную услугу. Товар поступает в пользование заемщику, а расплатиться за него можно через определенный в договоре промежуток времени.

В соответствии со ст.ст. 465-485 ГК РФ (о правилах договора купли-продажи товаров) все условия о количестве, комплектности, качестве и пр. должны быть соблюдены. Исключением есть только особые условия, оговоренные в договоре товарного займа.

Стоит отметить, что данный вид займа может быть выдан не только в безналичной форме (товаром), но и деньгами, в сумме, достаточной для приобретения товара.

В этом случае, магазин предоставляет покупателю товар, стоимость которого покупатель погашает через банк, включая и стоимость услуг банка. Банк же, в свою очередь, перечисляет деньги за товар на расчетный счет магазина. Размер предоставляемого займа всецело зависит от платежеспособности занимателя и от сроков его выплаты.

Примерную форму договора можно скачать здесь.

Отличие от коммерческого займа

Товарный кредит — это разновидность коммерческого кредита, который не является отдельной сделкой, а лишь условием соглашения о предоставлении каких-либо услуг, например, купли-продажи или перевозки товаров и пр.

В договоре обязательно упоминается условие коммерческого займа и предопределяет отсрочку во времени сроков исполнения предмета документа (например, выполнения каких-либо работ, услуг, оплаты товара и др.).

Основные отличия коммерческого займа от товарного представлены в нижеследующей таблице:

Кроме того, если при заключении договора по коммерческой ссуде заемщиком выступает или кредитная организация, или банк, а объектом выступают только финансовые средства, то в договоре по товарной ссуде указывается только передача вещей, а не финансовые средства, а в качестве сторон выступают любые субъекты гражданского права, а не только кредитные организации.

Таблица. Различия товарного и коммерческого займов по основным характеристикам.

 Характеристика Виды займов
 КоммерческийТоварный
 Заемщик Кредитные организации и банковские учреждения Любые субъекты гражданского права
 Объект договора Финансовые средства Физические предметы

Становится очевидным, что данные виды займов существенно отличаются друг от друга. Однако они имеют общее условие – договор должен заключаться только в письменном виде, иначе сделка является ничтожной (согласно ст. 820 и ст. 822 ГК РФ). А содержание соглашений должно регламентироваться статьями ГК РФ, регулирующими права и обязанности двух сторон.

Когда и кому его выгодно брать

Бенджамин Франклин говорил, что есть два пути, чтобы стать счастливым – это сокращение наших желаний и увеличение средств. Умный человек будет стремиться и к одному, и ко второму варианту.

Получение товарного займа тогда оправданно, если в будущем поможет получить прибыль или другую выгоду. Рассмотрим целесообразность получения товарного займа.

Для юридических лиц

Изначально, бизнесу для развития постоянно требуются финансовые вливания. Это нужно для инвестиций в модернизацию оборудования, новые технологии, после чего повышается качество выпускаемой продукции.

Конкурентоспособность промышленных товаров позволяет проводить экспансию на рынке и увеличить рыночную долю. Правильно использованный заем гарантирует продвижение к цели посредством эффективного использования инвестиций.

Товарный заем – это средство для воспроизводства денег, возможность заработать приличную прибыль.

Пример 1. Торгующим организациям очень выгодно оформлять с поставщиками товарные займы. Поставщик предоставляет магазину продукцию, которую маркет продает. По окончании реализации магазин перечисляет деньги поставщику.

Причем, оговариваются условия возврата товара некачественного, пришедшего в негодность в процессе реализации и пр. По сути, почти все убытки несет поставщик. Поэтому такой вид займа выгоден торгующим организациям.

Пример 2. Предприятием, выпускающим определенный вид продукции заключен с потребителем контракт на поставку большой партии товара. Но у предприятия на данный момент нет каких-то комплектующих, а свободных денег на покупку их нет или не хватает.

В этом случае также выгодно оформить товарный займ. Предприятию поставляются нужные комплектующие с отсрочкой платежа на период реализации заключенного контракта с потребителем. В таких случаях оформление товарного кредита оправдано, предприятия получают выгоду.

Для физических лиц

Целесообразность оформления товарных займов физическими лицами всецело зависит от платежеспособности занимателя. Перед тем, как решиться оформлять договор, нужно просчитать конечную сумму товара с учетом кредитных расходов.

Нелишне будет определить для себя, насколько необходима вам эта вещь за такую цену, порой превышающую номинальную в 2 раза.

Условия предоставления

Товарный кредит и условия его предоставления предусматривает следующие основные принципы:

  • срочность. Кредитор предоставляет заемщику отсрочку окончательного расчета за предоставленный товар на определенный срок. Заниматель, в свою очередь, обещает производить оплату путем перерасчета на расчетный счет кредитора стоимость товара, которая состоит из цены товара и процентов за пользование кредитом в сроки, обозначенные договором;
  • платность. За предоставление рассрочки оплаты за товар заемщик возмещает кредитору проценты в размере, установленном сторонами сделки и указанном в договоре, от общей стоимости товара за каждый месяц отсрочки (395-1-ФЗ от 02.12.90 ст.1 и ст.29 Закона РФ «О банках и банковской деятельности»). Сумма процентов оплачивается одновременно с расчетом за товар;
  • возвратность. Расчеты производятся в безналичной форме путем перерасчета денежных средств на банковский счет кредитора.В случае просрочки заемщиком платежа за переданный товар, на него (исходя из условий договора) могут налагаться штрафные санкции.

Товарный кредит физическому лицу – один из самых легко оформляемых. При наличии удостоверения личности (паспорта) и ИНН уже через 1 час можно выйти с магазина с покупкой.

Традиционными требованиями банков являются:

  • гражданство РФ;
  • постоянная регистрация в месте оформления займа;
  • наличие постоянного дохода;
  • хорошая кредитная история заемщика.

Сумма потребительского товарного кредита

Товарный заем можно оформить на любую вещь, используемую в быту, стоимостью от 4000 рублей и не выше 300 000 рублей. Первоначальный взнос не требуется.

Но это не означает, что если вы хотите приобрести более дорогостоящий товар, то вам не дадут отсрочку платежа. Просто в этом случае нужно будет уже внести какой-либо залог, например, автомобиль или недвижимость, чтобы получить искомые средства.

Автомобиль или недвижимость не могут в данном случае быть предметом потребительского товарного займа. Они подпадают под другие категории займов, автокредит или ипотеку, соответственно.

Срок

Для физических лиц потребительские товарные займы могут выдаваться на срок от 1 до 36 месяцев. Для юридических лиц оптимальный срок погашения дебиторской задолженности рассчитывается с помощью ряда коэффициентов.

После проведения расчетов, представленных ниже, заключается договор между партнерами по бизнесу с указанием срока выплаты, обспечивающего экономическую безопасность компании.

Можно ли брать товарный заем уже с 18 лет

Теоретически можно брать потребительский товарный заем и с 18 лет, хотя большинство банков предъявляют требования по возрасту, начиная с 21 года. Однако, главным критерием положительного решения кредитора является наличие постоянного стабильного дохода, непрерывного стажа на последнем и настоящем месте работы не менее 3 месяцев.

Под какой процент разрешено заключать договор

Процент за пользование ссудой, за отсрочку погашения задолженности, устанавливается банками в пределах от 14 до 33% годовых. Если в договоре не указан процент за услугу отсрочки платежа, принимается для расчета сложившаяся ставка рефинансирования Нацбанка РФ на дату оплаты за ссуду (ст. 809, 819 и 822 ГК РФ).

Для юридических лиц актуальную проблему растущего бизнеса можно решить с помощью векселя, который представляет собой эдакий товарный кредит без процентов, или под низкие проценты.

Вексель является альтернативой банковскому займу, очень удобен между расчетами за поставленный товар между бизнес-партнерами. Он разрешает проблему неплатежей и нехватки оборотных средств, тем самым дает дополнительную свободу для динамичного роста предприятия.

При поставке товара предприятием-продавцом, покупатель расплачивается векселем за товар. Впоследствии векселедержатель имеет возможность получить деньги в банке в любой удобный для него момент.

Облагаются ли НДС проценты

Налогообложение операции по оформлению товарного займа регулируется подпунктом 1 пункта 1 статьи 146 НК РФ. Особенность состоит в том, что платеж разбит на 2 составляющие: сумма товара и начисленные проценты. Договор товарного займа предусматривает отсрочку погашения задолженности оплаты за товар.

Конечная сумма, подлежащая к уплате, увеличивается на сумму процентов за предоставление услуги по отсрочке платежа.

Однако при налогообложении до недавнего времени существовали некоторые споры по поводу ясности в определении объекта: входят ли начисленные проценты за услугу по предоставлению отсрочки в сумму реализации товара. Министерство финансов РФ разрешило эту проблему в письме от 17. 06. 2014 г. N 03-07-15/28722.

В нем определено, что начисленные проценты в договоре товарного займа являются платой за отсрочку платежа, а не за реализацию товара. В связи с тем, что сумма процентов относится к внереализационным расходам, налог на добавленную стоимость не начисляется.

Возможно ли законно обналичить полученный товар

Обналичивание полученного товара происходит по следующей схеме: вы находите консультанта по объявлению, который занимается такой услугой, договариваетесь о нужной вам сумме. Затем приходите в любой магазин, работающий по кредитному принципу. Консультант выбирает подходящий товар, цена которого выше на 55-60% от той суммы, какая вам требуется.

После этого, вам нужно только оформить на товар заем. После покупки товара, консультант забирает товар, а вам отдает оговоренную ранее сумму денег.

После сделки, консультант может продать товар в другом магазине или дать объявление в газету о его продаже. При этом цена товара будет составлять уже до 90% от реальной цены.

Вторым вариантом может быть предварительная договоренность с хозяином магазина, где была оформлена товарная ссуда и товар никуда из магазина не уходит. В результате вы получаете нужную вам сумму, а обналичиватель – 20-30% от сделки. Нарушения закона нет.

Претензия по договору

Нередко бывают случаи, когда покупатель уже дома обнаруживает какой-то дефект в товаре. Что делать, если оформлена товарная ссуда на эту вещь? Исходя из Закона РФ «О защите прав потребителей» покупатель вправе обменять даже качественный товар, если он ему не подошел по габаритам или цвету, не вписывающемуся в интерьер помещения.

Сделать обмен можно в течение 14 дней со дня покупки.

Если у продавца не окажется аналогичного товара, то предусмотрен возврат (ст. 25 Закона).

Бывают случаи, когда дефект товара обнаружен в течение гарантийного срока завода-изготовителя. В этих случаях покупателем должна быть подана претензия по качеству товара.

Нужно помнить, что независимо от того, установил производитель гарантийный срок на свой товар или нет, у покупателя все равно есть право предъявлять претензию по качеству в течение 2-х лет со дня приобретения.

При этом, кому ее предъявлять, продавцу или производителю, решает сам покупатель. А ответчик не вправе отказать в приеме претензии к качеству, будь он изготовитель или продавец. Претензия составляется в 2-х экземплярах.

Бланк и примерный образец претензии можно найти по этой ссылке.

Один экземпляр отдается продавцу, другой с подписью сотрудника и печатью организации – остается у покупателя.

В документе нужно четко изложить свои требования:

  • о замене дефектного товара на другой или той же марки;
  • о расторжении договора купли-продажи;
  • о возврате товара.

Источник: http://pravopark.ru/grazhdanskoe/kredity-i-zajmy/tovarnyj-kredit/

Товарный кредит: что нужно знать при его оформлении?

Товарный кредит это

Суть товарного кредита прекрасно описывает фраза «утром стулья – вечером деньги». Вы приходите в магазин, выбираете товар и прямо на месте оформляете покупку в кредит.

На первый взгляд, все участники сделки в выигрыше: покупатель без лишних хлопот приобретает дорогостоящую вещь, продавец увеличивает выручку, а банк получает нового клиента. Вместе с тем, у товарных кредитов есть свои особенности, незнание которых может сильно ударить по карману. О плюсах и минусах товарных кредитов – в этой статье.

Что такое товарный кредит

Товарные или POS-кредиты (от англ. point of sale – точка продаж) – это особая схема потребительского экспресс-кредитования, участниками которой являются банк, магазин и покупатель.

Работает эта схема следующим образом:

  1. Банк-кредитор и магазин-продавец заключают соглашение о выдаче товарных кредитов на территории торговой точки.
  2. Покупатель оформляет кредит на покупку прямо в магазине и сразу же получает товар.
  3. В течение определенного срока покупатель погашает долг перед банком.

Оформлением кредитов в магазинах занимаются либо прошедшие специальное обучение сотрудники магазина, либо представители банка. При этом один продавец может сотрудничать сразу с несколькими банками – в этом случае представители разных банков одновременно присутствуют на территории торговой точки, составляя друг другу серьезную конкуренцию.

Так, в число кредитных партнеров магазина «М.» входят Альфа-Банк, Почта Банк, Русский стандарт, Хоум Кредит и ряд других организаций, а «Эльдорадо» работает с Альфа-Банком и Хоум Кредит Банком.

Если продавец одновременно сотрудничает с несколькими кредитными организациями, покупатель вправе сам выбирать, в каком банке оформить ссуду. При выборе кредитора нужно обращать внимание на размер процентной ставки, требования к страхованию, наличие дополнительных комиссий и другие условия, особенно прописанные мелким шрифтом.

Особенности товарных кредитов

Существует ряд других особенностей, отличающих товарные займы от других видов кредитов.

  1. Кредитный договор заключается прямо в магазине, без посещения банка. Представитель кредитной организации или сотрудник магазина направляет заявку заемщика в банк в электронном виде, после чего в течение непродолжительного времени (в среднем, 15-30 минут) принимается решение о возможности выдачи займа.

  2. Для оформления кредита требуется минимальный комплект документов: заявление-анкета и копия паспорта. Проверка заемщика также производится по упрощенной схеме, поэтому кредит могут получить даже люди с плохой кредитной историей и без подтвержденного дохода. При этом повышенные риски компенсируются высокими процентными ставками.

  3. Сумма кредита не выдается заемщику, а сразу переводится на счет продавца.
  4. Товарный кредит является целевым и залоговым. Он предоставляется на покупку определенного товара, который становится обеспечением по выданной ссуде. Теоретически, если заемщик не будет погашать кредит, банк может через суд истребовать приобретенное имущество и реализовать его.

  5. Кредит может предоставляться как при условии внесения первоначального взноса, так и без него.

Решение о выдаче кредита и условиях его предоставления принимается банком на основании так называемого скоринга – автоматизированной проверки предоставленных заемщиком данных. Кроме того, учитывается и тип приобретаемого товара.

Смартфоны, ноутбуки и дорогостоящая электроника относятся к категории товаров, по которым риск непогашения задолженности особенно велик, а наименее рискованными товарами считаются крупная бытовая техника и мебель.

Самые высокие процентные ставки устанавливаются по кредитам на покупку высокорисковых товаров.

На какие товары предоставляются кредиты

Чаще всего товарные кредиты выдаются на дорогостоящие товары, пользующиеся постоянным спросом:

  • мебель;
  • крупную бытовую технику;
  • шубы;
  • ювелирные изделия;
  • электронику и цифровую технику.

Обычно продавцы сами определяют перечень товаров, которые можно купить в кредит, при этом условия оформления займов при покупке в обычном и интернет-магазинах могут отличаться.

Плюсы и минусы товарных кредитов

Как и у любых кредитных продуктов, у товарных займов имеются свои преимущества и недостатки.

Плюсы:

  • Быстро: с момента выбора товара до его покупки в кредит проходит не больше часа.
  • Просто: для оформления кредита требуется только заявление и паспорт.
  • Высокий процент одобрений. Суммы товарных кредитов обычно не слишком большие, поэтому ссуду могут получить даже заемщики с плохой кредитной историей и без подтвержденного дохода.

Минусы:

  • Высокие проценты. Экспресс-кредитование предполагает упрощенную проверку заемщиков, поэтому риск невозврата закладывается в процентную ставку.
  • Непрозрачные условия. Большинство кредитных специалистов получают проценты от продаж банковских продуктов, поэтому при заключении кредитного договора вам постараются под шумок «впарить» дополнительную страховку или кредитную карту. Перед подписанием документов внимательно читайте все условия и не стесняйтесь задавать вопросы.
  • Трудности с обменом и возвратом товара. Так как приобретенное в кредит имущество становится залогом, заемщик обязан согласовывать с банком все связанные с ним действия.

Товарные кредиты под 0%: в чем подвох?

Часто банки совместно с магазинами предлагают акции беспроцентной рассрочки на определенные товары. По условиям таких акций покупатель может приобрести товар в рассрочку и в течение срока действия договора оплачивать только фактическую стоимость покупки. Предложение очень заманчивое, но нет ли тут подвоха? Разберем, как это работает.

Конечно, ни один банк не станет работать себе в убыток, поэтому кредиты выдаются под проценты, только платит их не заемщик, а продавец. Изначально магазин делает на какой-либо товар скидку в 10-20%, и разница между стоимостью этого товара со скидкой и без идет на погашение процентов. Покупатель же действительно вносит платежи только в счет погашения стоимости покупки.

Подвох кроется в другом – в продаже дополнительных услуг. Для примера приведем описание программы «Умная рассрочка» от «М.

»:

«Умная рассрочка» – рекламная акция, в рамках которой организатором акции предоставляются скидки на товары при приобретении товара в кредит, в результате чего переплаты за товар не возникает при условии, что кредит предоставляется только на товар, дополнительные услуги банка не приобретаются.

Из этой формулировки следует, что переплаты по кредиту не будет, если он оформляется только на стоимость товара. Таким образом, магазин снимает с себя ответственность за навязывание банком дополнительных услуг по страхованию или наличие других комиссий, которые могут привести к переплате по кредиту.

Чтобы избавить себя от лишних расходов, при заполнении заявки сразу откажитесь от страховок и прочих услуг.

Обычно представители банка утверждают, что без страховки вам просто откажут в займе, но вы вправе сами решать, нужно ли вам брать кредит на невыгодных условиях.

Если вам все-таки навязали страховку, знайте, что вы можете без проблем отказаться от нее в течение «периода охлаждения».

Стоит ли брать товарные кредиты

В самих товарных кредитах нет ничего плохого – это отличный способ приобрести нужный товар «здесь и сейчас». С другой стороны, к заключению любого договора займа нужно подходить взвешенно.

Хотя товарные кредиты очень просты в оформлении, они являются одним из самых дорогих банковских продуктов. Высокие проценты, дополнительные комиссии и страховка могут увеличить переплату вдвое. Поэтому во многих случаях имеет смысл немного подождать с покупкой и попробовать накопить нужную сумму, или оформить обычный потребительский кредит или кредитную карту.

Если же вы все-таки решили воспользоваться товарным кредитом, воспользуйтесь нашими советами:

  1. Внимательно читайте все договоры и приложения к ним.

    Конечно, изучение стопки документов, напечатанных мелким шрифтом, не всем под силу, но обязательно проверьте хотя бы размер процентной ставки и наличие дополнительных комиссий, например, за досрочное погашение.

    Также настаивайте на получении графика платежей с указанием итоговой переплаты.

  2. Не бойтесь отказаться от страховки, даже если сотрудник банка будет уверять вас в необходимости ее оформления.

    На практике, процент одобрения заявок на товарные кредиты довольно высокий и без страховки.

  3. Если в магазине присутствуют представители разных кредитных организаций, не поленитесь обратиться к каждому и попросите рассчитать примерный график платежей.

Источник: https://ToBanks.ru/articles/18491-tovarnyy-kredit-chto-nuzhno-znat-pri-ego-oformlenii.html

Что такое товарный кредит простыми словами: особенности кредитования и виды, как рассчитать и взять товарный кредит

Товарный кредит это

Под товарным кредитом подразумевается предоставление покупателю определенного товара или услуги с отсрочкой платежа. Преимуществом данного продукта является возможность использования физическими или юридическими лицами. Правила, в рамках которых должно осуществляться кредитование, прописаны в ст. 822 ГК РФ.

  1. Особенности кредитования
  2. Основные виды товарного кредита
  3. Разница между товарным и коммерческим кредитом
  4. Когда выгодно взять товарный кредит?
  5. Как рассчитать лимит товарного кредитования?
  6. Как взять товарный кредит?
    1. Необходимые документы
    2. Требования к заемщикам
  7. Плюсы и минусы товарного кредита

Особенности кредитования

Товарным кредитом считается предоставление натурального товара, услуги или вещи в рассрочку с условием последующего возвращения полной стоимости в денежном эквиваленте. Покупатель может использовать продукт, получать выгоду, оплатив только часть цены. Продавец заинтересован в сделке, поскольку расширяется число потенциальных клиентов.

Основные особенности товарного кредита:

  1. Выдача товара возможна на беспроцентной основе, если условие предусматривает договор.
  2. Кредитующей стороной может выступать не только банк, но и коммерческое предприятие или физическое лицо.
  3. Данный вид финансового продукта может выдаваться в материальной форме либо деньгами, которые в обязательном порядке расходуются на приобретение конкретного товара.

Товарный кредит — один из самых распространенных видов займов в России, который доступен для оформления онлайне или офлайне.

 В зависимости от совокупности особенностей, факторов и условий, выделяются следующие разновидности заемного продукта:

  1. Отсрочка — самая популярная и привычная форма кредитования, которая подразумевает выдачу товара с указанием конкретного срока, когда стоимость должна быть возвращена. Большинство магазинов придерживаются именно этого типа товарного кредита.
  2. Открытый счет — способ постоянного сотрудничества компаний. В соответствии с соглашением сторон могут вводиться лимиты по максимальной сумме задолженности или периоду погашения.
  3. Консигнация — предоставление товара для его реализации. Партнеры ведут постоянный учет выгоды от сотрудничества. Кредитование возобновляется, когда партия продукции полностью продана. Данный тип заемных отношений не применим к товарам с коротким сроком годности.
  4. Вексель — ценная бумага, гарантирующая возврат суммы по долговому обязательству в указанную дату. Инструмент эффективно используется в бизнесе для востребования с заемщика задолженности.

Дополнительно существуют комбинированные варианты, включающие черты сразу нескольких вышеуказанных типов.

Хотя доверие сторон крайне важно, кредитные отношения обязательно скрепляются письменным договором, который имеет юридическую силу.

Риски есть с обеих сторон: продавец может предоставлять некачественный товар или получить аванс, но не осуществить поставку, а покупатель не вернуть долг, отдать деньги частично или не вовремя.

Разница между товарным и коммерческим кредитом

Фактически товарный кредит — разновидность коммерческого займа, являющегося условием договоренности по предоставлению товара или услуги. В соглашении сторон обязательно фиксируются:

  • сумма;
  • реквизиты сторон;
  • срок погашения.

При необходимости указываются иные особенности и индивидуальные условия.

Таблица различий между товарным и коммерческим займом:

Товарный кредитКоммерческий кредит
Тип соглашенияОбособленный договорУсловие договора по оказанию услуг или поставке продукции
Основные условияЦена является рекомендованной, но не обязательной для выполненияСтоимость товара, срок погашения, сумма платежей — несущественные пункты соглашенияЦена, период погашения и размер платежа — основные пункты в договоре
Заемщик или кредиторЛюбой участник гражданского праваФинансовые организации и банки
Объект по договоруМатериальные предметы или услугиДеньги

Субъектами договоренности могут выступать любые физические или юридически лица, а не только финансовые структуры. Объектами являются оказанные услуги или переданные товары, а не финансовые средства.

Выбирая между двумя типами кредитования, нужно руководствоваться условиями сотрудничества, степенью доверия контрагентов и другими особенностями. В бизнесе активно используются оба варианта. В некоторых случаях они применяются одновременно в рамках одного контракта.

К примеру, консигнация как форма товарного кредита наиболее часто выбирается при заключении договора между поставщиком и сетью розничных товаров. Если срок годности продукта подходит к концу, нереализованные остатки списываются и возвращаются производителю или дилеру.

Товарный займ целесообразно получать, если он в результате принесет прибыль. Для юрлиц и физлиц обоснованность подобного соглашения немного различается.

Обоснованность займа формируется, исходя из платежеспособности гражданина. Перед оформлением товара рекомендуется вычислить итоговую сумму, которую придется отдать за покупку. Если переплата слишком высокая, есть смысл отказаться от затеи.

В большинстве случаев подобная мера является необходимой для приобретения крупного товара (квартира, автомобиль, дорогая техника или мебель).

Пример расчета

При вычислении используются формальные и неформальные способы выявления платежеспособности. Первые включают:

  • учредительные документы фирмы;
  • финансовые и бухгалтерские отчеты;
  • результаты всевозможных комиссий, проверок и экспертиз.

Вторые должны осуществляться строго в рамках действующего законодательства. Для выяснения можно связаться с другими кредиторами компании или партнерами по бизнесу.

Для вычисления допустимого лимита по товарному кредиту используется формула Л = Р x М x (Во – Вп), где:

  • Л — лимит товарного кредита в рублях или другой валюте;
  • Р — объем реализованной продукции;
  • М — коэффициент маржи;
  • Во — время отсрочки;
  • Вп — количество дней просрочки.

Пример. Исходные данные: Р — 1 000 000 р., М — 1.015, Во — 11, Вп — 4. Подставляем величины в формулу и получается: Л = 1 000 000 x 1.015 x (11 – 4) = 7 105 000 рублей.

Как взять товарный кредит?

Для физлиц существуют общие требования: возраст, гражданство, трудовой стаж. Для получения займа потребуется собрать пакет документов.

Необходимые документы

В большинстве случаев необходимо предоставить:

Дополнительно могут запросить ИНН, загранпаспорт или водительское удостоверение. Некоторые банки требуют справку о доходах по форме банка или 2-НДФЛ.

Требования к заемщикам

Получить займ могут совершеннолетние лица, но большинство банков устанавливает минимальный лимит от 21 года. Отечественные банки преимущественно работают с гражданами РФ, но для иностранцев доступны особые условия.

Важное требование — наличие постоянного источника доходов. Кредитный рейтинг является одним из основных факторов при принятии решения.

В соглашении, помимо основных условий кредитования (срок, сумма, процент), прописываются:

  • количество;
  • комплектация;
  • тара и упаковка;
  • качество.

Документ составляется на основе ст. 822 ГК РФ и не может противоречить. Дополнительно применяются статьи ГК РФ с 465 по 485 о купле-продаже.

Основные преимущества:

  • возможность получить товар или услугу до момента оплаты;
  • погашение задолженности частями.

К недостаткам относятся:

  • высокие переплаты по процентам;
  • наличие штрафов и дополнительных комиссий.

Перед заключением кредитного договора нужно тщательно проанализировать целесообразность займа и объективно оценить платежеспособность. Чтобы избежать трудностей и неприятных неожиданностей, следует внимательно ознакомиться с соглашением.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/tovarnyj-kredit/

Расчет и сроки товарного кредита

Товарный кредит это

Что такое товарный кредит? В чем его преимущества?

Как рассчитать лимит товарного кредитования и сроки товарного кредита?

Как оценить эффективность предоставления товарного кредита с отсрочкой платежа покупателю?

Виды товарного кредита

Товарный кредит — это кредит, который оформляется между продавцом и покупателем. Он предоставляется на условиях отсрочки платежа за поставленные товары, а его срок и условия фиксируются в договоре поставки.

Виды товарных кредитов представлены в табл. 1.

К сведению

На практике товарный кредит с отсрочкой платежа — самая распространенная разновидность коммерческого товарного кредита, который оговаривается условиями контракта на поставку товаров и не требует специальных документов по его оформлению.

Привлекая к использованию заемный капитал в форме товарного кредита, покупатель максимально старается удовлетворить свои потребности в финансировании, тем самым снизить объем привлеченного заемного капитала в виде денежных средств.

Выдавая товарный кредит, продавец расширяет рынок сбыта, увеличивает обороты и за счет этого наращивает свою прибыль.

Но при этом у продавца должен быть отлажен системный подход к определению размера лимита по товарному кредиту и сроков отсрочки платежа. Если в компании нет инструментов для определения индивидуальных пределов по сумме и сроку заимствования, это может негативно отразиться на ликвидности компании.

Как рассчитать лимит товарного кредитования и сроки товарного кредита?

Лимит товарного кредитования — это то максимальное количество продукта в денежном выражении, которое продавец может отгрузить покупателю с отсрочкой платежа с минимальными рисками для себя.

Размер лимита товарного кредита и срок отсрочки платежа для каждого покупателя определяется индивидуально. При этом обязательно учитываются:

  • прошлый опыт работы с покупателем его потенциальные возможности по закупке продукции;
  • платежеспособность покупателя, т. е. возможности погашать задолженность за отгруженный товар;
  • информация из внешних источников о благонадежности покупателя, если с ним еще не работали.

Обратите внимание!

Обязательно следует оговарить и закрепить документально: объем закупок в квартал.

Чтобы рассчитать лимит товарного кредита для покупателя, необходимо знать:

  • запланированный объем продаж на определенный период времени для этого покупателя (месяц, квартал, год);
  • срок, на который будет предоставлена отсрочка по платежам.

Вариант 1

С покупателем есть опыт работы

Лимит товарного кредита на месяц можно рассчитать по формуле:

Кредитный лимит = Запланированный объем продаж на месяц / Срок отсрочки платежа;

Срок отсрочки платежа = 30 / Количество оборотов за месяц.

Запланированный объем продаж — это:

  • среднемесячный объем продаж, рассчитанный на основании прошлых закупок;
  • объем продаж на определенный период согласно контракту.

При определении срока отсрочки платежа учитывают:

  • опираясь на прошлый опыт, количество закупок в периоде, для которого определяется объем продаж (если объем продаж взяли за месяц, то и количество закупок берут за месяц);
  • территориальную удаленность покупателя от продавца, чтобы срок оплаты не наступил ранее срока поставки продукции покупателю;
  • интересы продавца, если он привлекает для пополнения оборотных средств заемные средства, так как срок отсрочки платежа влияет на оборачиваемость всей дебиторской задолженности, а при наличии в обороте заемных средств ее срок оборачиваемости должен быть выше срока оборачиваемости заемных средств.

Пример 1

Покупатель ООО «Север» покупал продукцию в ООО «Прима» со 100%-ной предоплатой.

Планируется изменить договорные условия работы с покупателем ООО «Север», так как через три месяца он планирует увеличить объем закупок на 30 % в месяц.

Чтобы определить лимит товарного кредита и срок отсрочки платежа, которые можно предложить покупателю, необходимо проанализировать предыдущий опыт работы с ним:

За последние три месяца ООО «Прима» отгрузила ООО «Север» товара на 69 236 тыс. руб., т. е. среднемесячная отгрузка составляет 23 079 тыс. руб. (69 236 / 3).

Количество закупок на последние три месяца — 8, т. е. 2,67 раза в месяц. Количество оборотов за месяц — 3.

Тогда:

  • срок отсрочки платежа = 30 / 3 = 10 дней;
  • кредитный лимит = 23 079 / 10 = 2308 тыс. руб.

Чтобы сохранить объем и частоту отгрузок, покупателю ООО «Север» предложены следующие условия для договора на товарный кредит с отсрочкой платежа:

  • срок отсрочки — 10 календарных дней;
  • кредитный лимит — 2500 тыс. руб.

В дальнейшем размер кредитного лимита и срок отсрочки платежа могут быть изменены, так как:

  • планируется увеличить объем закупок;
  • просрочки по оплате (если они будут) могут привести к сокращению или отказу в предоставлении отсрочки.

Вариант 2

С покупателем раньше не работали

В этом случае при расчете лимита товарного кредита и определении срока отсрочки платежа необходимо проанализировать дебиторскую задолженность в компании и принять решение, которое позволит получить компании дополнительную прибыль.

Характер дебиторской задолженности (ДЗ) определяется с помощью коэффициента дебиторской задолженности (КОДЗ):

КОДЗ = Выручка / Средний остаток ДЗ.

К сведению

Средний остаток дебиторской задолженности рассчитывается как сумма дебиторской задолженности покупателей по данным бухгалтерской отчетности на начало и конец анализируемого периода, деленное на 2.

Коэффициент оборачиваемости показывает, сколько раз за анализируемый период компания получает от покупателей оплату в размере среднего остатка неоплаченной задолженности.

Е. Полевая, начальник финансового отдела

Источник: https://www.profiz.ru/se/4_2019/tovarnyj_kredit/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.